2020严查个人银行户进账，企业老板一定要注意！

2020年进入大数据时代，企业和个人的每一笔收入流水都有痕可查，一旦资金异常被税务稽查，将面临补税以及大量的滞纳金和税务行政罚款，情节严重构成犯罪的，还要承担刑事责任！企业老板的私户转账一定要注意！
自2019年到2020年税收优惠政策不断，金税三期的上线推行，程序流程不断简化，税务稽查越来越严格，2020年起，稽查力度再次加强，抽查比例提高，严重打击偷税漏税行为，税务总局、公安部、海关总署、中国人民银行在内的四部委共同部署开展打击虚开骗税违法犯罪两年专项行动，重点打击没有实际经营业务只为虚开的“假企业”、没有实际出口只为骗取退税的“假出口”。
被稽查的企业不断，走私户避税的通道堵死
案例一
经原广东省广州市国家税务局北区稽查局检查，发现广州市荣森服装有限公司在2015年1月至2016年12月期间，采取偷税手段，不缴或者少缴应纳税款245.22万元。
依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，对其处以追缴税款245.22万元的行政处理、处以罚款122.61万元的行政处罚。
案例二
公诉机关指控：2013年至2014年期间，被告人黄祥耀担任本辖区京通某（武汉）汽车服务有限公司法定代表人，负责该公司的经营管理。其指使该公司财务人员通过个人账户收取营业款项，再以其他凭证代替发票使用的方式逃避缴纳税款共计人民币1883018元，占该公司同期应缴纳税额的97.17%，且该公司经税务机关依法下达追缴税款通知后仍未补缴税款。2017年11月6日，被告人黄祥耀被抓获。2018年4月9日，京通某（武汉）汽车服务有限公司补缴税款人民币1825630元。
公诉机关认为，被告人黄祥耀采取隐瞒手段不申报纳税，逃避缴纳税款共计人民币1883018元，因其具有归案后如实供述自己罪行、已补缴税款的量刑情节，建议判处被告人黄祥耀有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币200000元。
判决如下：
被告人黄祥耀犯逃税罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币200000元；补缴税款人民币57388元，由法院发还税务机关。（来源：湖北省武汉经开区人民法院刑事判决书）。
金税三期的强大，今年前的违规行为，一样会被稽查！在金税三期下，银行和税务大额和可疑交易信息共享，没有任何银行会包庇企业，一旦发现账户可疑，必须上报税务。
重点监管以下3种情况
1.任何账户的现金交易，超过5万的
2.公户转账，超过200万的
3.私户转账超过20（境外）或者是50万（境内）
可疑交易将会被严查
金融机构发现或者是有合理理由怀疑客户的资金或者是其他的资产、客户的交易试图洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。
特别是涉及以下6种行为的企业要注意了
1、规模小的企业，经常有千万的流水
2、经营范围或者是经营业务跟资金流向没有关联
3、公户短期频繁大额的给个人转账，或者是公户长期收到跟业务没有关系的个人汇款
4、频繁的开户销户，并在开户前有大量的资金活动
5、闲置很长时间的账户，突然有大量的资金来往
6、分批转入、集中转出或者是集中转入分批转出的资金
用私户收款主要还是想避税，这种行为已经属于偷税漏税，严重损坏国家财产，想要减少税收压力，可以通过国家税收优惠政策来实行，很多朋友不知道或者是觉得麻烦，不如直接转账来的快，快是快了，税务风险同样也埋下了，一旦被稽查，麻烦蜂拥而至，影响企业信誉，造成的损失巨大。
想要合理合法的公转私，可以通过8种合法公转私情况中的个人独资企业，解决成本票减少税收压力的同时，最大化的获取收益。
有真实业务缺少成本的企业，可以通过总部经济招商模式，在税收政策园区成立个人独资企业，享受核定征收政策，按照开票额的10%核定，不需要进项，按照对应的五级累进制计算税金，综合税率5%以内。
举例
一家上海的地产广告营销策划服务公司，原公司一年1000万的营业额，成本费用400万元，那他需要缴纳的税收是，增值税1000*6%=60万，企业所得税（1000-400）*25%=150万，附加税60*5%=3万，分红（600-150）*20%=90万，税收总计60+150+3+90约303万。
如果入驻园区拆分成两个500万小规模个人独资企业，享受核定征收个人所得税2.1%，则需要缴纳增值税500*3%*2=30万，个人所得税500*2.1%*2=21万，附加税30*5%=1.5万，税收总计30+21+1.5=52.5万，相比之前的有限公司节约了250.5万，节税比例高达82%以上
既解决了缺少成本问题，又解决了公转私的合法性，且2020年国家对于小规模纳税人增值税按照1%征收，个人独资企业核定征收后，综合税率也降为3%左右。
总部经济招商模式，不需要实体办公，享受政策，减少税收压力，年底需要解决成本的，了解如何享受核定征收，可以联系我详聊。公众号《核定征收政策》